L’abc du don planifié
Un don planifié, c’est un don de bienfaisance fait de manière à maximiser les bénéfices fiscaux et financiers attachés à ce geste philanthropique. À cet effet, les dons planifiés s’effectuent avec l’assentiment des experts financiers consultés et font partie intégrante du plan financier d’ensemble ou du plan successoral d’une personne. Il peut s’agir de dons uniques (en un seul versement), d’une série de paiements étalés sur une période donnée ou d’un soutien continu pour l’œuvre de votre choix. Par ailleurs, il peut s’agir de dons immédiats pour utilisation le jour même, de dons différés pour utilisation dans le futur ou d’une combinaison de ces deux possibilités. En d’autres mots, un don planifié prend des formes variées. Cependant, quel que soit le véhicule que vous choisissez, le don planifié a été conçu pour vous permettre de faire le maximum de bien avec vos ressources de bienfaisance tout en vous offrant d’intéressants avantages fiscaux ou même un revenu annuel. J’aime dire à mes clients qu’un don planifié est un partenariat : il est destiné à vous soutenir pendant que vous soutenez la cause de votre choix.
Alors que les legs de biens personnels constituent un fort pourcentage des dons planifiés, il existe beaucoup d’autres possibilités pour les donateurs : dons d’une assurance-vie, de biens immobiliers ou de titres inscrits à la bourse ou même don en espèces pour acheter une rente de bienfaisance. Chaque véhicule de don planifié offre des avantages particuliers que votre conseiller financier peut vous expliquer. Par exemple, l’élimination par le gouvernement, en 2006, de l’impôt sur les gains en capital pour les dons de titres à valeur accrue (y compris les actions, les obligations et les fonds mutuels) en a fait une option de plus en plus attrayante pour les donateurs qui ont réalisé d’importants gains en capital dans leur portefeuille.
La Fondation du CUSM peut fournir des renseignements détaillés sur les rouages des diverses options et sur les avantages de chacune. Cependant, je crois qu’il est important de garder en tête que la flexibilité d’un don planifié signifie que presque tous les gens, quel que soit leur âge ou leurs moyens, peuvent envisager faire un don de ce genre. Après tout, le don planifié ne requiert pas une grosse fortune : seulement une planification financière saine.
Le Comité des dons planifiés de la Fondation du CUSM est là pour répondre à vos questions en ce qui concerne la manière qui vous convient le mieux de faire un don planifié. Pour plus de précisions, veuillez communiquer avec la Fondation au 514-931-5656.
