L’ABC du don planifié avec Robin Morton
L’assurance-vie est vue comme un filet de sécurité qui subviendra aux besoins des personnes à votre charge au cas où vous mourriez. Plusieurs personnes ne réalisent pas qu’il existe un moyen valable et satisfaisant d’utiliser une police d’assurance-vie : en faire don à l’œuvre de bienfaisance de votre choix. Robin C. Morton, un assureur-vie agréé de Kelson Financial, fait partie du Comité des dons planifiés de la Fondation du CUSM. Dans cette entrevue, il explique les avantages de faire don d’une assurance-vie.
FAIRE DON DE MON ASSURANCE-VIE À LA FONDATION DU CUSM, EST-CE COMPLIQUÉ?
Absolument pas. Il y a plusieurs façons par lesquelles vous pouvez donner une police d’assurance-vie à une œuvre de bienfaisance, tout aussi simples à réaliser :
- Une option courante : acheter une nouvelle police et en nommer la Fondation du CUSM (FCUSM) bénéficiaire et propriétaire. Le paiement de vos primes annuelles serait l’équivalent d’un don de charité déductible d’impôt de votre revenu imposable.
- Deuxième possibilité : acheter une nouvelle police, en nommer votre succession bénéficiaire et indiquer dans votre testament qu’un don égal à la prestation de décès de la police doit être fait à la FCUSM. Dans ce cas, vous conservez le contrôle de la police pendant votre vie et un reçu pour activi-tés de bienfaisance égal à la valeur du don est remis à votre décès.
- Autre choix : vous convenez d’une nouvelle police pour laquelle la FCUSM est nommée bénéficiaire. Ainsi, un reçu pour activités de bienfaisance sera délivré l’année de votre décès et vous conserverez le contrôle de la police pendant votre vie.
- Enfin, vous pouvez faire don à la FCUSM d’une police d’assurance-vie que vous avez déjà, mais qui n’est plus nécessaire pour son intention initiale. La valeur monétaire nette et les primes futures payées seront déductibles d’impôt. Les répercussions fiscales de ce don sont légèrement plus complexes et peuvent varier selon l’importance de la police. Votre conseiller financier peut effectuer pour vous une analyse plus fouillée.
L’avantage d’un don d’assurance-vie est qu’il permet même aux personnes à revenus modestes de faire un don plus généreux qu’elles ne l’auraient pu autrement. Pour plusieurs donateurs, transmettre 50 000 $ par testament à un organisme de bienfaisance semblerait une contribution importante. Toutefois, par les paiements atténués d’une police d’assurance-vie, ces mêmes donateurs pourraient facilement faire un don cinq fois plus gros que cette somme sans conséquence financière onéreuse. C’est une option gagnante à la fois pour les donateurs et pour les causes qu’ils soutiennent.
SI JE FAIS DON DE MON ASSURANCE-VIE À LA FONDATION DU CUSM, QU’EST-CE QUE J’EN RETIRERAI?
Vous pourriez en profiter d’une de ces quatre façons :
- Vous aurez droit à un reçu officiel délivré au montant des paiements de prime que vous avez faits parce que la FCUSM que vous avez nommée bénéficiaire et propriétaire de la police est une organisation caritative.
- La prestation de décès payée après votre mort sera déductible d’impôt sur votre dernière déclaration fiscale.
- Parce que vous avez désigné un bénéficiaire direct, la presta-tion de décès lui est versée directement sans passer par votre succession.
- Votre succession peut alors réclamer un crédit pour don de bienfaisance pour le capital de la police qui pourra être déductible d’impôt sur votre dernière déclaration de revenus.
Une autre façon de regarder les bénéfices d’un don d’assurance-vie est de considérer votre police d’assurance-vie comme un « capital de rem-placement ». Pendant votre vie, si vous faites un grand don de capital à un organisme de bienfaisance, votre succession perd effectivement la valeur de ce don. Cependant, ce capital « perdu » peut être remplacé par une police d’un montant égal payé par des primes annuelles relativement mode-stes. Les économies d’impôt générées par votre don de capital pourraient servir à financer un contrat d’assurance payable à votre succession.
COMMENT SAVOIR SI CE TYPE DE VÉHICULE EST BON POUR MOI?
Si vous détenez une police d’assurance-vie dont vous n’avez plus besoin, nommer la Fondation du CUSM bénéficiaire et propriétaire de la police peut vous aider à déduire ce montant de vos impôts, tout en transformant votre legs en un don exceptionnel à votre collectivité. Le Comité des dons plani-fiés de la Fondation peut répondre à vos questions ayant trait à l’utilisation de votre police comme un véhicule de don planifié. Pour parler à l’un de nos spécialistes, communiquez avec Dolly Shinhat-Ross au 514-931-5656.
